Так, наиболее часто встречается ситуация, при которой плательщик под влиянием обмана третьего лица указывает в распоряжении наименование и ИНН реальной организации (в том числе крупнейших поставщиков) и банковский счет одноименной организации, но с другим ИНН.

В результате исполнения такого поручения денежные средства перечисляются компании-клону, и попытки вернуть их, как правило, бесполезны. В таком случае плательщик винит банк, а тот, в свою очередь, ссылается на банковские правила, которые до недавнего времени разрешали проверять лишь соответствие номера счета наименованию получателя. До сентября 2021 года банки не были обязаны проверять ИНН получателя платежа. Суды часто отказывали в исках о взыскании убытков с банков. В 2021 году изменились правила, а ВС рассмотрел два спора по искам плательщиков. О том, как теперь складывается практика, — в статье.